全球的虚拟货币交易所进入2018年后相继开始把基地转移至地中海岛国马耳他。究其原因，除了马耳他是税率低的“避税天堂”之外，还在于该国举全国之力发展和吸引虚拟货币行业的方针。如今，马耳他每天的虚拟货币交易量已达全球最大。目前，主要国家正密切关注采用虚拟货币洗钱的行为，但处在监管网之外的世界正在迅速扩大。
石头建造的街道、湛蓝的地中海，马耳他作为欧洲屈指可数的旅游胜地而闻名。2018年春季，香港的全球最大虚拟货币交易所币安（Binance）搬迁到这里， OKEx交易所也宣布搬迁。在对虚拟货币持慎重态度的波兰，BitBay交易所于5月决定转移。全球的虚拟货币交易所正在不断集中于只有40多万人口的岛国马耳他。
如今，马耳他已是全球最大的虚拟货币交易国。美国摩根士丹利4月以全球约200家交易所为对象进行了调查和分析，结果显示马耳他的日均交易金额超过10亿美元，全球第1。其次是韩国、中美洲国家伯利茲、印度洋岛国塞舌尔，日本仅排在第8位。
“虚拟货币是未来的金钱”,马耳他总理对虚拟货币显示出乐观的看法，正在积极接纳海外交易所。马耳他自称“区块链之岛”，其能吸引虚拟货币交易所的主要原因在于监管环境。
积极承认ICO
例如，马耳他承认采用虚拟货币技术的融资（ICO）。中国和韩国已经禁止ICO，日本、英国、德国等则提醒投资者注意ICO诈骗等。美国认为虚拟货币属于有价证券，实施了严格的监管。
资料图（Reuters）
另一方面，马耳他2018年通过了虚拟货币相关法律，积极承认ICO。据悉法律中明确规定，如果投资者因错误信息而蒙受损失，有权要求虚拟货币发行企业承担损害赔偿责任。由于有明确的法律制度，企业变得容易推进ICO。马耳他还通过法案，成立了专门负责虚拟货币业务的政府机构，彰显出以举国之力发展虚拟货币和区块链业务的姿态。
此外，马耳他的实际法人税率被认为仅有5％左右，低于主要国家。同时，马耳他还是欧盟成员国。日本Monex虚拟货币研究所所长大槻奈那表示，“马耳他是欧盟成员国，容易在欧盟区域内拓展业务，这种优势很明显”。
全球主要虚拟货币交易所正在抛弃以往的根据地，转移至马耳他。日本也无法对此置之不理。日本金融厅3月以币安交易所在日本进行无牌照经营为由，基于《资金结算法》修正案对币安发出了“警告”。金融厅认为，投资者有可能遭受损害，对币安的违法行为进行了牵制。但日本金融厅的高层表示，“如果警告遭到无视，也无计可施”。
国际监管成为课题
为了获得日本金融厅的牌照而排队等待的虚拟货币交易所感到不耐烦，如果它们转向马耳他，在马耳他以日本人为对象、以无牌照的形式启动交易服务会如何呢？即使这些交易所无视日本金融厅的警告，继续提供服务，金融厅也很难保证能阻止它们。因此，虚拟货币交易所纷纷转投交易环境友善的马耳他。
通过虚拟货币信息网站CryptoCompare观察比特币经由何种货币进行交易可发现，目前日元仅占1成左右。在4月，日元还占到5成左右，份额迅速下降。日本投资者有可能增加了经由海外的交易，日本的监管网有可能变得漏洞百出。
7月，二十国集团（G20）在阿根廷召开财长和央行行长会议时，把虚拟货币列为议题，但没有采取具体的限制措施。有意见表示，“（虚拟货币）现阶段并未给全球金融系统的稳定带来风险，但将继续保持警戒”。全球有超过1000种虚拟货币跨越国界进行交易。交易所的转移提出了一个新问题——即在虚拟货币的监管和培育方面，如何构建有效的国际合作。
